ภาพรวมของแผน 403b

• เมษายน 26, 2024

แผน 403b เป็นบัญชีเกษียณอายุแบบรอการตัดบัญชีที่เสนอให้กับพนักงานขององค์กรที่ไม่แสวงหากำไรเช่นโรงเรียนและโรงพยาบาล แผนเหล่านี้ช่วยให้พนักงานมีส่วนร่วมในการสร้างรายได้ก่อนหักภาษีเพื่อรอการตัดบัญชีจนกระทั่งเกษียณ พวกเขายังลดภาษีรายได้ที่พนักงานต้องจ่ายเนื่องจากจำนวนเงินสมทบจะลดรายได้ของพนักงานดังนั้นจึงเป็นการลดภาษี

ตราบใดที่องค์กรมีแผน 403b พนักงานสามารถมีส่วนร่วมได้ อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่พนักงานสามารถมีส่วนร่วมในหนึ่งปี ข้อ จำกัด เหล่านี้ถูกกำหนดโดย IRS และอาจเปลี่ยนจากหนึ่งปีเป็นถัดไป ขีด จำกัด สูงสุดที่สามารถมีส่วนร่วมได้ (MAC) จะขึ้นอยู่กับการเลื่อนการลงคะแนนเสียงเลือกสิ่งที่พนักงานมีส่วนร่วมจาก / paycheck ของเขา / เธอและข้อ จำกัด เพิ่มเติมประจำปีซึ่งรวมถึงการเลื่อนการเลือก ข้อ จำกัด นี้ยังรวมถึงข้อกำหนดพิเศษเฉพาะสำหรับ 403b ที่รู้จักกันในชื่อกฎ 15 ปี พนักงานที่ทำงานมากกว่า 15 ปีในองค์กรของพวกเขามีคุณสมบัติในการเพิ่มขีด จำกัด การเลื่อนการเลือกได้ นอกจากนี้ยังอนุญาตให้พนักงานที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปได้รับเงินบริจาค การติดตามนี้ไม่รวมอยู่ในขีด จำกัด สูงสุด หากการเลื่อนการลงสมัครรับเลือกตั้งเกินกว่าจำนวนที่กำหนดจะได้รับการลงโทษ โดยทั่วไปแล้วนายจ้างจะเตือนพนักงานว่าการบริจาคของพวกเขาตกอยู่ในอันตรายเกินกว่าที่กำหนด ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด สำหรับปีภาษีปัจจุบันสามารถดูได้ที่ IRS Publication 571

นอกจากนี้หากแผนอนุญาตพนักงานสามารถทำเงินได้หลังหักภาษีเป็น 403b เงินสมทบจะถูกหักภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปัจจุบันของพนักงาน แต่จะเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชี เมื่อทำการถอนเงินหลังหักภาษีจะไม่ถูกนำไปเก็บภาษี แต่รายได้จะถูกเก็บภาษี

403bs สามารถลงทุนในค่างวดหรือกองทุนรวมได้ ค่างวดเป็นเงินลงทุนรอการตัดบัญชีดังนั้นจึงมีการรวมใน 403b ซ้ำซ้อนเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี ค่างวดส่วนใหญ่จะมีค่าใช้จ่ายการขายและค่าเวนคืน นอกจากนี้ค่าธรรมเนียมมักจะสูงกว่ากองทุนรวม นอกจากนั้นค่างวดคงที่อาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่ากองทุนรวมที่โหลดหากเงินรายปีไม่มีค่าใช้จ่ายการขายไม่มีค่าใช้จ่ายที่ยอมแพ้และมีค่าธรรมเนียมต่ำ อย่างไรก็ตามกองทุนรวมเสนอทางเลือกที่ดีกว่า กองทุนรวมสามารถลงทุนในพันธบัตรหุ้นอสังหาริมทรัพย์สินค้าโภคภัณฑ์และการลงทุนอื่น ๆ เพื่อให้ได้ประโยชน์สูงสุดจากกองทุนรวมเลือกกองทุนที่ไม่มีภาระมีค่าธรรมเนียม 12b-1 และมีค่าใช้จ่ายรวมต่ำ ค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรมสำหรับค่าใช้จ่ายทั้งหมดคือ 1.5%

เป็นการดีที่จะได้รับหนังสือชี้ชวนจากผู้ขายแผนหลายรายและเปรียบเทียบวัตถุประสงค์และค่าใช้จ่ายของกองทุนอย่างรอบคอบ แม้ว่าการเปรียบเทียบนี้จะมีความซับซ้อนด้วยตัวเลือกมากมาย แต่ตอนนี้การวิจัยจะชำระในอนาคต นอกจากนี้แผน 403b ยังมีค่าธรรมเนียมสองชุด ค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บโดยผู้ขายเป็นค่าธรรมเนียมการลงทุนเช่นค่าใช้จ่ายทั้งหมดของกองทุนรวม ค่าธรรมเนียมอื่น ๆ เป็นค่าใช้จ่ายในการจัดการสำหรับการจัดการ 403b ขององค์กร เห็นได้ชัดว่าค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่าผลตอบแทนที่ดีกว่าดังนั้นการสละเวลาในการเปรียบเทียบกองทุนจึงเป็นเรื่องที่ชาญฉลาด

การถอนและการให้สินเชื่อก่อนกำหนดอาจได้รับอนุญาตจาก 403b อย่างไรก็ตามนายจ้างอาจไม่อนุญาตให้ถอนตัวออกจากแผน การถอนเงินที่เป็นไปได้ประเภทหนึ่งเรียกว่าการถอนตัวยากลำบาก เพื่อให้มีคุณสมบัติในการถอนตัวพนักงานจะต้องไม่มีทรัพยากรอื่นและไม่สามารถกู้เงินได้ นอกจากนี้การถอนจะถูก จำกัด ด้วยวิธีการใช้งาน การถอนความยากลำบากจะถูกปรับ 10% จาก IRS และจะถูกหักภาษีในอัตราภาษีเงินได้ สำหรับสินเชื่อหรือการถอนใด ๆ ที่ดีที่สุดคือการปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

การถอนหลังจากอายุ 59 1/2 ได้รับอนุญาตการลงโทษฟรี หากพนักงานเกษียณอายุเมื่ออายุ 55 ปีหรือกลายเป็นคนพิการการถอนก็ไม่มีโทษเช่นกัน เมื่อพนักงานครบอายุ 70 ​​½เขา / เธอจะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จาก 403b RMD คำนวณจากยอดคงเหลือใน 403b หารด้วยอายุขัยของพนักงานและผู้รับผลประโยชน์ ตารางและแผ่นงานเพื่อคำนวณการคำนวณนี้มีอยู่ในเว็บไซต์ของ IRS การลงโทษ 50% ของยอดเงินคงเหลือจะถูกเรียกเก็บโดย IRS หาก RMD ที่ถูกต้องไม่ถอนหรือถอนในภายหลังกว่าวันแจกจ่ายที่กำหนด อนุญาตการกระจายที่มากกว่า RMD ได้ RMDs จะถูกหักภาษีในอัตราภาษีเงินได้ทั่วไป

แผน 403b เสนอข้อได้เปรียบทางภาษีให้กับพนักงานขององค์กรที่ไม่แสวงหากำไร พวกเขาให้วิธีที่สะดวกสำหรับรายได้ก่อนหักภาษีที่จะเติบโตในมูลค่าเพื่อให้การเกษียณอายุที่สะดวกสบาย หากมีการเสนอแผนหนึ่งในงานของพนักงานหากเป็นทางเลือกที่ฉลาดสำหรับเขา / เธอที่จะใช้ประโยชน์จากมันอย่างเต็มที่

ฉันขอแนะนำ ebook ของฉันได้ไหมลงทุน $ 10K ในปี 2013